起底獐子岛事件 这次恐难全身而退！

　　尽管獐子岛(002069)已经就扇贝死亡事件数次对于监管层的问询进行了解释，但监管层明显不愿让獐子岛轻易过关。在獐子岛于2月13日回复深交所问询函的第二天，深交所就针对回复函中的内容再度进行了问询。从交易所的追问来看，公司董监高是否勤勉尽责成为关注重点。

　　交易所隔夜追问獐子岛

　　獐子岛又一次不见了扇贝，这是近期的市场关注焦点。1月30日晚间，獐子岛发布公告称：“公司正在进行底播虾夷扇贝的年末存量盘点，发现部分海域的底播虾夷扇贝存货异常……预计可能导致公司2017年度全年亏损5.3-7.2亿元。而在3年前的2014年10月，獐子岛就曾因为扇贝存货异常出现大规模亏损。

　　针对此事件，监管层的态度明显较为强硬。2月6日，深交所向公司下达问询函，就公司是否建立了对降水量、硅藻数量以及海水温度的实时监测制度、为何到2018年1月才发现底播虾夷扇贝大量死亡等多项疑点进行问询。2月13日，公司发布公告回复深交所问询，进行了诸多解释。然而仅隔了一天，深交所针对公司的这一回复就再度进行了追问。

　　深交所的问询包括三点：第一，请獐子岛结合历史经验、生产经营数据等说明对上述情况未给予足够重视、未能预判存货发生重大异常的主要原因及合理性，并据此进一步论述董事、监事、高管履行了忠实和勤勉尽责职责的主要依据。第二，请獐子岛结合董事、监事及高管的教育背景、工作经历、培训情况、研究成果等，进一步论述其具备与你公司主营业务及各自岗位职责相匹配的必要知识、技能和经验的依据。第三，深交所发现，獐子岛未单独就存货异常情况制定专项内部问责制度，请獐子岛进一步说明未建立上述制度的原因及合理性，以及是否拟采取相应的问责措施。

　　《金证券》记者注意到，从深交所的关注函来看，一方面继续关注獐子岛对外解释的合理性，另一方面则把公司董监高是否勤勉尽责作为关注重点。对于公司的初步说辞，交易所采取了继续跟进细节的做法。除了交易所的持续问询以外，证监会此前也已经对公司立案调查。鉴于此，凡在2018年1月29日仍持有獐子岛的投资者，可以将姓名、电话、交易记录发送邮件至jzqsp2016@126.com的邮箱参与由《金证券》“易索赔”频道组织的索赔报名，并在获得赔偿前无需支付任何费用。

　　或难全身而退

　　需要注意的是，尽管证监会的立案调查才刚刚开始，但大连证监局已经对上市公司及3名涉事高管采取了行政监管措施，这意味着公司很难像几年前那样成功过关。大连证监局认为，獐子岛在底播虾夷扇贝采捕、销售存在异常情况，对公司2017年三季报作出的2017年度盈利预测数据将产生重大影响，可能导致实际经营业绩与预测业绩存在重大偏差的情况下，公司未及时对业绩预告进行修正或进行必要的风险提示，已经触犯了《上市公司信息披露管理办法》。

　　另外，在獐子岛每次发布“扇贝不见了”的公告之前，都曾出现过重要股东减持的情况，这可能也会成为监管层的关注重点。在发布此次“扇贝不见了”公告之前，獐子岛曾于2017年12月23日公告称，第二大股东北京吉融元通资产管理有限公司—和岛一号证券投资基金(以下简称和岛一号基金)分别于当年11月13日、11月17日、12月18日和12月19日减持。合计减持獐子岛199.85万股，减持比例占总股本的0.28%。而在上一次“扇贝不见了”的公告前，控股股东长海县獐子岛投资发展中心(以下简称“投资发展中心”)也曾偷偷减持。2018年1月20日，獐子岛发布公告称其控股股东投资发展中心收到大连市人民检察院起诉书，认为獐子岛2014年1~9月发生重大亏损的情况在公开披露前属于《证券法》规定的内幕信息，而投资发展中心在敏感期内有减持股票的行为，避损金额1131.6万元。2014年10月前，2014年10月9日-13日期间，投资发展中心累计卖出3473909股，占公司总股本的0.49%，成交均价为15.61元，成交金额5422.9万元。