龙力生物停牌原因:公告称一笔债务违约银行账户被冻结
近一年来大举借债
龙力生物在12月18日披露了债务借贷违约的始末。
2016年11月10日,龙力生物因流动资金需求向中海信托借款不超过3亿元,实际借款金额为2.27亿元。其中,第一期1.38亿元借款期限为2016年12月7日至2017年12月7日,借款资金主要来源就是大同证券管理的资金集合计划,也正是目前发生逾期的借款项目。龙力生物的第二期8897万元借款期限为2017年2月10日至2018年2月9日,2个月内也将到期。
在龙力生物财报中,列出了来自信托机构的多项数千万元的保证借款以及信用借款、质押借款等,但翻阅其2016年以及2017年半年报后发现,不论是“短期借款”项下还是“长期借款”项下,均未发现龙力生物披露其与中海信托签订“贷款合同”的相关信息。
更令人不解的是,近年来龙力生物的货币资金一直充裕,三季报显示公司9月底货币资金高达9.36亿元,理论上完全能够覆盖这笔债务,但是龙力生物却未偿还。财报显示,龙力公司货币资金未用来购买理财产品,反而公司近年来大举借债。
截至2014年末、2015年末,龙力生物的长期借款分别为0.5亿元和0.4亿元。但2016年末,龙力生物的长期借款突然激增至近6亿元,融资来源主要是信托。2016年龙力生物共分5次向方正东亚信托有限责任公司(下称“东亚信托”)取得长期借款,每次借款期限自提款日起2年,由龙力生物董事长、实控人程少博和其配偶朱立新共同承担共同连带责任保证担保。截至2016年末,龙力生物向东亚信托取得的借款余额约为2亿元。
今年上半年末,龙力生物短期借款1.65亿元,其中有8000万元在11月份到期,其他有3笔借款均在9月份之前到期。龙力生物还于2016年7月取得中粮信托委托中信银行质押借款1亿元,借款专项则用于食品保健品GMP项目建设。该项目在2014年就被龙力生物提出投资建设,预计总投资为4.8亿元,截至今年上半年,该项目工程累计投入占预算的比例仅略超过6%,项目建设进展缓慢。
从现金流量上看,2014年至2017年前三季度,龙力生物在投资活动产生的现金流量净额数据均为负,分别为-4.87亿元、-6.86亿元、-6.91亿元以及-0.89亿元,大量资金或投入到项目扩张上。