国泰君安保代人被行政监管 中介机构监管料持续加强

　　证监会26日公布，对金徽酒股份有限公司及其首发保荐机构国泰君安股份有限公司、签字保荐代表人采取了行政监管措施，同时对相关律师事务所、会计师事务所负责人、签字律师和会计师进行了约谈提醒。今年以来，证监会对中介机构的监督执法持续加强，先后有多家保荐机构、法务机构、审计评估机构被立案调查，显示出证券市场法制化建设加快。

　　业内人士表示，在适应市场发展需要、培育自我完善功能的基础上，监管层在减少事前行政审批的同时，不断加强事中事后的执法监督，从提高监管效率的角度来看，有利于全面维护市场“三公”原则和深入保护投资者的利益。预计随着资本市场改革的深化和“依法监管、从严监管、全面监管”理念的深入践行，监管层对中介机构的事中事后监管会持续加强。

　　违法中介机构难逃惩处

　　证监会新闻发言人张晓军26日介绍，金徽酒在招股说明书中承诺首次公开发行股票前滚存的未分配利润归新老股东共享，却在封卷之后擅自发放分红高达5880万元。对此，金徽酒和保荐机构国泰君安均被采取出具警示函的行政监管措施，相关律师事务所、会计师事务所负责人、签字律师和会计师被约谈提醒。

　　值得注意的是，保荐代表人郝彦辉、张斌被采取“6个月不受理相关保荐代表人具体负责的推荐”的行政监管措施。业内人士表示，对相关保荐代表人的深入追责强化了监管震慑作用。

　　张晓军指出，发行人是信息披露第一责任人，申请文件一经申报，即对相关信息的真实、准确、完整承担法律责任，如发生应予披露事项，应向证监会书面报告，不得擅自改动已提交文件。中介机构应履职尽责、审慎核查，确保出具的专业意见真实、准确、完整。

　　2016年以来，证监会重拳出击，对违法违规中介机构加强事中事后问责。5月份，证监会首次集中专门对审计评估机构采取稽查执法行动，被立案稽查的有六家审计和评估机构，其中包括三家会计师事务所和三家资产评估公司。据悉，少数审计评估机构在执业过程中不能勤勉尽责，一是独立性缺失，二是执行准则不到位，三是执业怀疑不足，四是执业判断不合理。

　　国泰君安被采取行政监管措施，只是券商行业监管加强的一个缩影。今年以来，先后有兴业证券、西南证券、中德证券被立案调查，相关保荐业务均被暂停。此外，海通证券、国信证券、广发证券、华泰证券等7家公司分别因经纪业务、两融业务和新股发行保荐业务涉嫌违法违规，导致其评级与去年相比出现不同程度的下降。